公司财务管理制度

公司财务管理制度是一个完整、系统、科学的组织管理方式，通过建立和完善制度规范，来规范公司财务管理行为，确保公司在合法合规的前提下，保障公司财务的稳定、健康和持续发展。以下是公司财务管理制度的一些主要方面：

基础会计制度：公司在注册成立时，需依据会计法规和相关规定，制定相应的财务会计制度，如核算办法、会计期间、会计核算范围、会计报表等。

物资进出库审批制：实行物资进出库审批制，物资采购需事前填写申请单并经董事长批准方可购买，超过一定金额的按政府采购程序购买。物资出库须经总经理审批，并有领取人的签字。物资管理人员每月底将本月物资进出库情况进行汇总，交董事长审阅。

出差及业务处理借款制度：工作人员出差或处理业务，需填写注明事由的借款单，经总经理批准后，财务方可办理借款，并在公事办完后三天内与财务结算、归还。借款未结清者，不得再借。

费用报销制度：各项费用报销必须做到票据真实规范，用途合理。报销发票需有经手人、部门负责人、财务负责人、总经理签字方可报销。单笔开支在较大金额以上的须经董事长审核后才能报销，数额较大的须报相关领导同意。

应收款及预付款管理：对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。

资金管理：加强资金管理和库存现金的管理，确保资金安全和有效利用。

经济业务与帐目管理：认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，定期编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。及时清理往来帐目和固定资产帐，杜绝呆帐、死帐，确保帐面与实际相符。

财务报告与税金管理：按时编制和汇总财务报告，做到报表及时、数字真实、内容完整、说明清楚，为领导提供完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析。认真执行税法，做好合理避税工作，按规定正确及时提取各项税金和款项，并按时足额上缴。

此外，公司财务管理制度的设计还需要遵循与现代企业制度的要求相适应、明确决策权、执行权与监督权分立、明确财务综合管理和分层管理思想、与企业组织体制相对应等原则。

总的来说，公司财务管理制度是公司财务管理的基石，它确保了公司财务活动的规范性和有效性，为公司的稳定、健康和持续发展提供了有力保障。不过，具体的制度内容可能会因公司的规模、业务类型、行业特点等因素而有所不同，因此在实际操作中，公司需要根据自身情况来制定和完善财务管理制度。